Des programmes tels que l’allocation aux couples mariés et l’allègement fiscal des retraites pourraient aider les contribuables britanniques à économiser de l’argent.
Même si les impôts constituent une partie inévitable, quoique quelque peu fastidieuse, de notre vie, personne ne veut payer plus que nécessaire. Bien que le Royaume-Uni ait un taux d’imposition relativement inférieur à celui de plusieurs pays européens, et que le coût de la vie et les taux d’intérêt restent inconfortablement élevés, les habitants du Royaume-Uni ont plus de mal à économiser de l’argent.
Selon la Resolution Foundation, plus de 11 millions de Britanniques ont moins de 1 000 £ (1 175 €) d’épargne pour les « jours difficiles », alors que le coût de la vie continue d’augmenter et que les crises géopolitiques en cours telles que la guerre entre la Russie et l’Ukraine et le conflit Israël-Hamas fait augmenter les coûts et les prix de l’énergie. Cela pourrait être un problème lorsqu’il s’agit d’avoir besoin d’argent supplémentaire pour faire face à une crise personnelle inattendue ou si vous cherchez à réunir de l’argent à mettre de côté pour la retraite.
En tant que tel, économiser chaque centime supplémentaire possible en impôts est devenu plus important que jamais. Voici quelques suggestions sur les moyens d’économiser un peu plus sur les impôts au Royaume-Uni.
Réclamez vos frais de travail et de déplacement
Vous pourriez réclamer des frais de retour au travail et de déplacement si votre lieu de travail est temporaire ou s’il se situe principalement à domicile, avec des déplacements requis chez les clients. Si tel est le cas, vous pourriez bénéficier d’un allègement fiscal pour les véhicules que vous utilisez pour le travail, les vélos, camionnettes, voitures et motos étant éligibles. Le cas échéant, un allègement fiscal peut être demandé pour l’année en cours ainsi que pour les quatre années fiscales précédentes.
Le montant exact que vous pourriez réclamer varie selon que vous louez ou possédez personnellement votre propre véhicule ou s’il s’agit d’un véhicule fourni par votre employeur.
Vous devrez conserver un registre clair des dates et des tarifs kilométriques pour les déplacements nécessaires pour tous les véhicules utilisés, en déduisant toute indemnité kilométrique fournie par votre employeur.
Les coûts distincts pour le carburant, l’électricité, les réparations, les tests du ministère des Transports (MOT) et la taxe sur les véhicules privés ne peuvent pas être réclamés. Toutefois, les frais de carburant et d’électricité peuvent être réclamés pour les voitures de société, à condition que des registres détaillés soient tenus. Si votre employeur prend en charge une partie des frais, vous pourrez réclamer la différence.
Actuellement, les tarifs kilométriques approuvés pour les voitures et les camionnettes sont de 45p pour les 10 000 premiers miles professionnels de l’année fiscale et de 25p pour chaque mile professionnel au-delà de 10 000 au cours de l’année fiscale. Pour les motos, il s’agit d’un forfait de 24p pour les deux catégories, les vélos ayant également un taux kilométrique forfaitaire de 20p pour les deux catégories ci-dessus.
Vous pourrez peut-être également réclamer des remboursements sur certains types de vêtements de travail nécessaires à certains secteurs, tels que les vêtements de sécurité et les uniformes étiquetés. Dans certains cas, cela inclut les frais de blanchisserie et de réparation.
Certaines industries éligibles comprennent les compagnies aériennes, l’agriculture, l’aluminium, les banques et les sociétés de construction, l’ingénierie de la construction, les services d’incendie, le chauffage, le cuir, les métaux précieux et bien plus encore.
Certains frais d’adhésion professionnelle et syndicale ainsi que les frais d’abonnement aux revues spécialisées obligatoires peuvent également être réclamés. Il s’agit notamment de la British Academy of Management et de l’Administrative Law Bar Association. Cela inclut également tous les cours de formation et de perfectionnement directement liés à votre rôle actuel ainsi que les qualifications nécessaires pour rester membre de certains organismes professionnels.
Le mariage pourrait également bénéficier à votre facture fiscale
Les couples mariés pourraient bénéficier de l’allocation de mariage, assez méconnue, qui est gratuite et qui peut également s’appliquer si vous êtes pacsés. Dans le cadre de ce programme, une épouse, un mari ou un partenaire civil peut transférer jusqu’à 1 260 £ (1 474 €) de son allocation personnelle à son partenaire. Cela pourrait potentiellement réduire votre facture fiscale jusqu’à 252 £ (295 €) par année fiscale.
Toutefois, cela n’est possible qu’à condition que le partenaire transférant gagne moins que l’autre partenaire, avec un revenu inférieur ou égal à l’allocation personnelle, qui s’élève actuellement à 12 570 £ (14 706 €). Le partenaire bénéficiaire doit également être un contribuable au taux de base, avec un revenu compris entre 12 571 £ et 50 270 £ (58 813 €). Si vous habitez en Écosse, ce montant est réduit à 43 662 £ (51 082 €).
Celle-ci peut être antidatée pour inclure toute allocation de mariage à laquelle vous auriez pu avoir droit depuis le 5 avril 2019 et peut également s’appliquer même si un partenaire est décédé depuis.
Une autre façon pour les couples mariés d’économiser de l’impôt est de partager les dividendes gagnés sur les actions qu’ils possèdent. Cela pourrait grandement contribuer à rester en dessous de l’abattement pour dividendes non imposables de 1 000 £, car les dividendes dépassant cette limite sont soumis à un impôt de 8,75 % pour les contribuables au taux de base et de 33,75 % pour les contribuables au taux plus élevé.
Les retraités ne doivent pas être à la traîne
Il existe un certain nombre de mesures de soutien et d’allégement pour les contribuables âgés, telles que l’allègement fiscal des retraites. Cela pourrait donner aux contribuables au taux de base un allègement de 20 %, les contribuables au taux plus élevé obtenant 40 % et les contribuables au taux supplémentaire jusqu’à 45 %.
Toutefois, cela dépend du type de régime de retraite auquel vous êtes actuellement affilié. Les personnes qui optent pour des sacrifices salariaux ainsi que pour des programmes de travail fondés sur la confiance sont les plus susceptibles de bénéficier de tous les avantages fiscaux.
Pour ces derniers, cependant, il peut être utile de garder à l’esprit que si une entreprise fait faillite, le montant final de la pension perçue peut être inférieur à celui prévu précédemment. Cela est dû au fait que les dépenses de fonctionnement du régime sont également payées à partir des montants des pensions des affiliés, au lieu de l’entreprise qui n’a peut-être plus la solvabilité requise.
En revanche, avec les pensions personnelles de groupe auto-investies (SIPPS), les pensions individuelles de groupe et les pensions des parties prenantes, il existe un allègement fiscal forfaitaire de 20 %, quel que soit le revenu des individus. Cela signifie que les personnes qui sont considérées comme des contribuables plus élevés ou supplémentaires devront peut-être récupérer l’allégement supplémentaire.
Une autre manière pour les retraités d’économiser de l’impôt consiste à réduire leurs impôts sur les successions, en faisant des dons d’argent ou des cadeaux de leur vivant. Cela comprend un montant de don non imposable de 3 000 £ (3 510 €) par année fiscale, ce qui correspond à votre exonération annuelle. Vous pouvez également offrir plusieurs cadeaux de 250 £ (292 €) à des personnes qui n’ont bénéficié d’aucune de votre exonération annuelle chaque année fiscale.
Les dons faits aux conjoints ou aux partenaires civils sont généralement exonérés d’impôt, ainsi que certains dons faits à d’autres personnes plus de sept ans avant votre décès. Les parents peuvent également donner jusqu’à 5 000 £ (5 850 €) hors taxes à leurs enfants pour leur mariage, ainsi que de l’argent pour la formation et l’éducation en franchise d’impôt jusqu’à l’âge de 18 ans.
Les personnes qui continuent à travailler après l’âge légal de la retraite, actuellement 66 ans pour les hommes et les femmes, n’ont pas besoin de payer de cotisations à l’assurance nationale.
Aide fiscale pour la garde d’enfants et pour les personnes à faibles revenus
Les personnes à faible revenu, les parents d’enfants de moins de 18 ans ou ceux qui s’occupent de personnes handicapées pourraient bénéficier de crédits d’impôt tels que le crédit d’impôt pour enfants et le crédit d’impôt pour travail. Cependant, la plupart d’entre eux passeront au crédit universel d’ici la fin 2024.
Le crédit d’impôt travail est une mesure de soutien destinée à aider les personnes aux revenus les plus modestes dans leurs dépenses quotidiennes. Il ne peut être demandé que si une personne bénéficie déjà du crédit d’impôt pour enfants et a déjà demandé un crédit d’impôt pour travail au cours de la dernière année. Sinon, ils doivent demander le crédit universel.
Les personnes seules ou les couples sans enfants doivent travailler au moins 30 heures et être âgés de 25 ans ou plus. Cependant, les personnes handicapées, ainsi que les personnes ayant des enfants, pourraient avoir le droit de travailler un minimum de 16 heures, à condition qu’elles soient âgées de 16 ans ou plus.
Les couples, qu’ils soient mariés, vivant ensemble ou pacsés, doivent postuler ensemble.
Le paiement de base du crédit d’impôt travail pour l’année fiscale 2023/2024 est de 2 280 £ (2 667 €), mais peut aller jusqu’à 3 685 £ (4 311 €) selon que vous postulez en tant que personne seule ou en couple, du numéro de votre les horaires de travail et l’étendue du handicap, le cas échéant.
Le crédit d’impôt pour enfants peut être demandé par les personnes qui sont les principaux responsables d’un enfant ou d’un autre jeune admissible. Vous devez déjà demander le crédit d’impôt pour travail et avoir demandé le crédit d’impôt pour enfants au cours de la dernière année, sinon vous devrez demander le crédit universel.
Pour l’année fiscale 2023/2024, les paiements du crédit d’impôt pour enfants peuvent aller d’environ 545 £ (638 €) à 3 905 £ (4 569 €), en fonction du nombre d’enfants que vous avez et de leurs handicaps, le cas échéant. Le versement du crédit d’impôt pour enfants s’arrête généralement le 1er septembre du mois de septembre qui suit le 16e anniversaire de l’enfant.
Vous pouvez également récupérer 25 % des frais de garde d’enfants, dans le cadre du programme de garde d’enfants hors taxes, qui peut être démarré avec un compte en ligne. Cela peut ensuite être utilisé pour organiser les paiements à votre prestataire de services de garde. Pour être éligible à ce programme, vous devez gagner moins de 100 000 £ (116 994 €) et avoir un enfant de moins de 11 ans.
Soyez plus avisé concernant votre épargne et vos investissements
Pour inciter davantage à épargner davantage, jusqu’à 1 000 £ d’intérêts sont exonérés d’impôt pour les contribuables au taux de base au cours de l’année fiscale 2023/2024. Cependant, ce montant tombe à 500 £ (585 €) pour les contribuables aux taux plus élevés, les contribuables supplémentaires ne bénéficiant pas d’allocation d’épargne.
Cela signifie que seuls les intérêts dépassant cette limite sont imposables, que les contribuables devront déclarer eux-mêmes via une auto-évaluation, à moins qu’ils ne soient déduits via PAYE.
De même, pour l’année fiscale 2023/2024, les contribuables peuvent verser jusqu’à 20 000 £ (23 399 €) sur des comptes d’épargne individuels (ISA), qui seront également exonérés d’impôt. Celui-ci peut être divisé entre une variété d’options ISA telles qu’un ISA d’actions et d’actions, un ISA en espèces ou une combinaison des deux.
Il existe également un abattement pour dividendes non imposables de 1 000 £ pour l’année fiscale 2023/202, qui sera réduit à 500 £ pour l’année fiscale 2024/2025.
Les contribuables qui tirent des revenus de la vente d’actifs tels que des antiquités, des résidences secondaires, des œuvres d’art et des actions ont également le droit de réclamer des plus-values non imposables pouvant atteindre 6 000 £ (7 020 €) au cours de l’année fiscale 2023/2024.
Cela peut atteindre 12 000 £ (14 040 €) pour les partenaires civils et les couples mariés, qui possèdent les actifs ensemble, car ils peuvent tous deux réclamer séparément leurs parts respectives de revenus non imposables. Cependant, les impôts sur les plus-values ne s’appliqueront pas aux ventes d’actions dans les gains ISA.
Ils ne s’appliqueront pas non plus aux transferts d’actifs éligibles à un partenaire civil ou à un conjoint, ce qui peut être une bonne idée s’ils se situent dans une tranche d’imposition inférieure à la vôtre. Il peut être plus judicieux sur le plan financier d’essayer de convertir ses actifs en actions ou en biens, afin d’en tirer parti.
Faites preuve de diligence raisonnable
Cela inclut de petites choses comme vous assurer de vérifier votre code fiscal chaque fois que votre profil d’emploi change ou que vous changez d’employeur, pour vous assurer qu’il est correct et que vous ne payez pas plus que nécessaire.
Cela inclut également la récupération de tout impôt supplémentaire payé, en particulier les années où vos revenus ont pu baisser.
Garder une trace des délais de déclaration de revenus au Royaume-Uni pourrait également vous aider à éviter une mauvaise surprise sous la forme de pénalités pour retard de paiement. Actuellement, la date limite au Royaume-Uni pour la déclaration sur papier est le 31 octobre suivant la fin de l’année fiscale, soit le 5 avril. Si vous déposez votre déclaration en ligne, ce délai est prolongé jusqu’au 31 janvier de l’année suivante.
_Ces informations ne constituent pas des conseils financiers, faites toujours vos propres recherches pour vous assurer qu’elles conviennent à votre situation spécifique. N’oubliez pas non plus que nous sommes un site Web journalistique et que notre objectif est de fournir les meilleurs guides, astuces et conseils d’experts. Si vous vous fiez aux informations contenues dans cette page, vous le faites entièrement à vos propres risques.
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