Les comptes d’épargne individuels (ISA) comptent parmi les moyens les meilleurs et les plus efficaces d’économiser de l’impôt avant la fin de l’exercice.
La fin de l’exercice financier et fiscal, le 5 avril, approche à grands pas, ce qui signifie que c’est également la date limite pour utiliser votre allocation de compte d’épargne individuel (ISA) pour cette année. Un ISA est un moyen d’investir ou d’épargner des fonds sans avoir à payer d’impôts sur les intérêts, dividendes ou gains en capital reçus sur ce montant. Le montant total autorisé est plafonné à 20 000 £ (23 339,7 €) pour l’année.
Actuellement, les contribuables au taux de base peuvent percevoir 1 000 £ (1 1700 €) d’intérêts non imposables via leur allocation d’épargne personnelle, tandis que les contribuables au taux plus élevé bénéficient d’une limite de 500 £ et les contribuables au taux supplémentaire n’ont pas d’intérêts non imposables. . Par conséquent, les ISA sont particulièrement utiles pour les personnes qui possèdent des portefeuilles de plus grande valeur et qui reçoivent plus que leur allocation d’épargne personnelle.
En tant que tel, utiliser toute votre allocation ISA chaque année fiscale, via une variété de comptes ISA, est l’un des moyens les meilleurs et les plus efficaces sur le plan fiscal d’épargner et d’investir. Cela est particulièrement vrai dans le climat économique actuel, où le coût de la vie et les taux d’intérêt sont encore élevés.
Ainsi, utiliser tout ou partie de votre allocation ISA avant la date limite du 5 avril peut aider les épargnants et les investisseurs à tirer le meilleur parti des taux d’intérêt plus élevés pendant qu’ils durent, avant les probables baisses de taux cet été.
Sarah Coles, responsable des finances personnelles chez Hargreaves Lansdown, a déclaré, comme le rapporte le Guardian : « Les épargnants n’ont pas besoin d’une énorme somme d’argent avant de devoir se soucier d’une facture fiscale. Avec les réductions de taux d’intérêt à l’horizon, vous pourriez penser que cela » est une préoccupation à court terme. Cependant, même si les taux baissent à court terme, l’argent dans un ISA en espèces est protégé pour toujours de l’impôt sur le revenu – indépendamment de ce qui arrive aux taux, aux allocations d’épargne et aux impôts. «
Concernant les impôts sur les gains en capital et les dividendes, elle a déclaré : « En protégeant votre argent dans un ISA d’actions et d’actions, vous n’avez à vous soucier ni de l’un ni de l’autre de ces impôts. »
Hargreaves Lansdown a déclaré dans un courrier électronique : « Si vous avez décidé d’investir votre ISA ou votre allocation de retraite, vous n’avez pas besoin de choisir où investir tout de suite. Vous pouvez sécuriser vos allocations avec de l’argent maintenant, puis décider où investir quand. vous êtes prêt. Tant que vous ajoutez de l’argent avant le 5 avril, il sera pris en compte dans l’allocation de cette année.
« Investir plus longtemps augmente la probabilité de rendements positifs. Sur une période de cinq ans ou plus, les investissements vous procurent généralement un rendement plus élevé que l’épargne en espèces. Mais contrairement à la sécurité offerte par les liquidités, les investissements peuvent aussi bien baisser que prendre de la valeur. , afin que vous puissiez récupérer moins que ce que vous avez investi.
Au Royaume-Uni, vous pouvez également économiser de l’impôt avant la fin de l’exercice en tirant le meilleur parti de vos cotisations de retraite exonérées d’impôt, ainsi qu’en utilisant votre exonération annuelle des gains en capital.
De plus, les propriétaires d’une entreprise pourraient économiser sur leurs impôts en retirant les bénéfices de leur entreprise pour se verser un dividende au lieu d’un salaire. En effet, les dividendes sont souvent imposés à des taux inférieurs à l’impôt sur le revenu normal.
De même, les entrepreneurs plus expérimentés peuvent également s’assurer du Seed Enterprise Investment Scheme (SEIS), des Venture Capital Trusts (VCT) et du Enterprise Investment Scheme (EIS), qui bénéficient tous d’avantages fiscaux.
Quels sont les différents types d’ISA ?
Actuellement, il existe quatre types d’ISA, à savoir les espèces, les actions, les financements innovants et les ISA à vie. Parmi ceux-ci, les ISA en espèces et en actions sont parmi les plus populaires.
Au cours de l’année fiscale en cours (2023-2024), vous ne pouvez ouvrir qu’un seul ISA de chaque type au cours d’une année fiscale. Par exemple, un ISA en espèces, un en actions et actions ISA, etc. Cependant, à partir de la prochaine année fiscale, le gouvernement devrait autoriser les gens à ouvrir plusieurs ISA de la même catégorie au cours de la même année fiscale.
Les ISA en espèces sont généralement destinés aux personnes qui souhaitent économiser un montant spécifique pour un achat important au cours des cinq prochaines années, comme une voiture, un mariage, une rénovation domiciliaire ou similaire. Ils conviennent également aux personnes qui souhaitent constituer un fonds d’urgence ou un pécule, mais qui sont soit mal à l’aise à l’idée d’investir, soit incertaines de leurs connaissances financières.
De cette manière, les ISA en espèces peuvent être considérés comme assez similaires à un compte d’épargne normal, offrant des taux d’intérêt très similaires et une grande partie des mêmes avantages, tels qu’un accès facile, sans les risques liés à l’investissement.
De plus, tout comme un compte d’épargne normal, certains ISA en espèces offrent également un taux d’intérêt fixe, pour une durée particulière, comme un, deux ou trois ans.
D’un autre côté, les ISA d’actions et d’actions ainsi que les ISA de finance innovante sont plus adaptés aux personnes qui souhaitent investir sur le long terme.
Les actions et les actions ISA sont de bonnes options pour les personnes qui souhaitent investir de manière traditionnelle et qui souhaitent également une large gamme de produits pour le faire. Avec une variété de fournisseurs parmi lesquels choisir, les ISA d’actions et d’actions offrent la possibilité d’investir dans des fonds communs de placement, des fonds négociés en bourse (ETF), des obligations d’entreprises et d’État, des fiducies d’investissement, des actions individuelles et des sociétés d’investissement à capital variable (OEIC), entre autres. autres.
Les ISA financiers innovants permettent aux clients d’investir dans des types d’investissements relativement nouveaux, tels que les prêts entre particuliers et le financement participatif. En tant que tel, bien qu’il verse des taux d’intérêt plus élevés, il est également considéré comme un type d’investissement plus risqué.
La Financial Conduct Authority (FCA) a déclaré : « Les investissements détenus dans les ISA de finance innovante (IFISA) sont généralement à haut risque, l’argent étant finalement investi dans des produits tels que des mini-obligations ou des investissements peer-to-peer.
« Ces types d’investissements peuvent ne pas être protégés par le système d’indemnisation des services financiers, de sorte que les clients peuvent perdre l’argent investi ou avoir du mal à le récupérer.
« Quiconque envisage d’investir dans un IFISA doit soigneusement réfléchir à l’endroit où son argent est investi avant d’acheter un IFISA. »
Les ISA à vie sont principalement là pour aider les gens à épargner pour leur première maison, le gouvernement offrant un bonus de 25 % sur le montant économisé en un an. Les ISA à vie ont un plafond de 4 000 £ (4 665 €) par an, les gens pouvant épargner jusqu’à l’âge de 50 ans. Cependant, le premier paiement sur un compte ISA à vie doit être effectué avant que la personne n’atteigne l’âge de 40 ans.
Bien que les ISA présentent un certain nombre d’avantages, tels que leurs avantages fiscaux et leur facilité d’accès, ainsi que la possibilité de faire croître votre patrimoine, elles présentent également certains inconvénients. L’un d’eux est le fait que seuls les paiements d’intérêts, de plus-values ou de dividendes sont exonérés d’impôt et non les cotisations ISA elles-mêmes. Les ISA peuvent également présenter moins d’avantages pour les personnes disposant de portefeuilles de plus grande valeur, qui souhaitent peut-être ajouter plus de 20 000 £ à leurs ISA respectives.
