Payer des impôts avec des monnaies numériques est déjà une réalité en Suisse, qui mène la course européenne pour introduire la crypto-finance dans les systèmes bancaires traditionnels. Mais pourquoi est-ce bon pour vous et votre argent ?
Soit vous vous adaptez, soit vous mourez : tel est le sentiment partout dans le monde lorsqu’il s’agit de l’adoption d’actifs numériques, y compris les crypto-monnaies, par les banques traditionnelles.
Et l’Europe est actuellement en tête de la course mondiale, avec la Suisse en tête : non seulement certains de ses résidents peuvent désormais payer leur café en utilisant la cryptographie, mais aussi leurs impôts.
L’Union européenne est en train de rattraper son retard, les actifs cryptographiques étant largement réglementés lorsque la réglementation des marchés des actifs cryptographiques (MiCAR) sera mise en ligne le 1er janvier 2025.
« L’Europe est devenue l’un des leaders ici, surtout quand nous parlons de ce cadre de réglementation des actifs cryptographiques », a déclaré Ilya Volkov, membre du conseil d’administration de la Crypto Valley Association lors du Symposium Web3 Banking de l’ONG à Genève la semaine dernière.
L’événement a réuni des banques traditionnelles et numériques et des fournisseurs de services blockchain pour discuter de l’adoption de la technologie et de la cryptographie.
Alors, Bitcoin pourrait-il finir sur mon compte bancaire habituel ? La réponse de Volkov est « bien sûr ».
« Les clients des banques traditionnelles leur posent déjà des questions sur l’accès aux cryptos », a déclaré Volkov, expliquant que l’évolution de cette technologie est similaire au passage du paiement par carte de crédit à Apple Pay ou Google Pay.
Volkov a déclaré que la technologie deviendra non seulement attendue, mais exigée par les clients des institutions financières traditionnelles.
« Je pense que c’est très important parce que c’est plus transparent, c’est plus efficace en termes de coûts », a-t-il déclaré, faisant référence à la manière dont la technologie derrière les crypto-monnaies, appelée blockchain, est décentralisée.
Cela signifie qu’il ne nécessite pas d’intermédiaires, ce qui réduit les coûts, tandis que la cryptographie dans la blockchain – le réseau d’ordinateurs utilisé pour stocker les enregistrements des transactions – est considérée comme une garantie de protection des actifs des clients.
Un cours intensif rapide sur les crypto-monnaies
La capitalisation boursière des cryptomonnaies a récemment augmenté pour atteindre plus de 2 600 milliards de dollars (2 400 milliards d’euros) dans le monde, soit environ la moitié du PIB nominal de l’Allemagne.
Ils fonctionnent en dehors des systèmes financiers établis et ne sont pas liés à des actifs corporels comme l’or ni régis par des institutions financières centrales. Cependant, elles ont tendance à être plus volatiles que les monnaies traditionnelles.
Les crypto-monnaies sont créées via un processus informatique appelé minage, qui est également la manière dont les transactions sont officiellement enregistrées sur la blockchain.
Sa nature décentralisée, qui relate chaque transaction sur ce réseau, garantit la transparence.
Les investisseurs et les analystes considèrent de plus en plus la cryptographie comme un « or numérique », car elle est considérée comme sûre, en raison de l’utilisation de la cryptographie qui promet une sécurité à 100 % contre les violations d’identité.
Des exemples populaires de crypto-monnaies incluent Ethereum et Bitcoin, ce dernier venant d’atteindre une nouvelle valeur record. Les critiques du concept soutiennent cependant que sa juste valeur, c’est-à-dire sa valeur intrinsèque, est en réalité nulle.
« Le Bitcoin n’a pas tenu sa promesse d’être une monnaie numérique décentralisée mondiale et est encore peu utilisé pour des transferts légitimes, ont déclaré Ulrich Bindseil et Jürgen Schaaf, deux responsables de la Banque centrale européenne (BCE), dans un récent article de blog.
Ils ont déclaré que Bitcoin ne convenait pas comme moyen de paiement ou comme investissement, car les transactions qui l’utilisent restent peu pratiques, lentes et coûteuses.
Payez votre café du matin avec des actions
Bien que les participants au Web3 Banking Symposium reconnaissent également qu’il y a beaucoup à faire pour permettre aux crypto-monnaies de fonctionner à leur plein potentiel, ils envisagent déjà de nombreux rôles dans lesquels ils peuvent prospérer, y compris le paiement et l’investissement.
Selon les experts, l’utilisation des crypto-monnaies se répand déjà parmi les entreprises et les clients en Europe.
« Pour les clients de détail, la blockchain peut apporter plus de transparence car lorsque vous payez, vous pouvez vraiment suivre la transaction où va votre argent, où il vient et où il va, ce qui est un très bon avantage », a déclaré Volkov.
Même si les cryptomonnaies serviront de moyen de paiement alternatif à l’avenir, il estime que les monnaies locales traditionnelles resteront fortes au cours des prochaines décennies.
Une fois que la technologie blockchain sera largement adoptée et couplée aux technologies financières traditionnelles, la tokenisation pourrait devenir l’un des avantages les plus attractifs. Le processus transforme divers actifs, notamment les actions et les données, en jetons numériques qui peuvent éventuellement être utilisés pour des paiements, même pour des choses comme votre café du matin.
En ce qui concerne les investissements, « nous voyons de plus en plus d’actifs du monde réel arriver sur la blockchain – demain, nous négocierons des titres sous forme de jetons sur la blockchain », a déclaré Volkov.
La Crypto Valley Association estime également qu’à l’avenir, le Bitcoin et les crypto-monnaies similaires pourraient servir de principal moyen de stockage de valeur, remettant en question le système actuel dans lequel les institutions financières centralisées rassemblent et supervisent les fonds.
« Maintenant, avec les blockchains, je pense que nous aurons à un moment donné une sorte d’exigence de la part des clients de gérer les actifs de manière décentralisée, où les institutions financières n’auront pas d’accès direct aux fonds sans une autorisation spéciale ou une demande spéciale des clients », a déclaré Volkov.
Que faudra-t-il pour en faire une réalité ?
Les crypto-monnaies ont gagné en popularité en fonctionnant au-delà du contrôle gouvernemental et de la surveillance réglementaire. Cependant, pour qu’ils soient largement utilisés pour les paiements et les investissements, ils doivent désormais être intégrés au système traditionnel avec des réglementations adaptables garantissant la sécurité.
La tâche est pourtant énorme.
Non seulement il existe plus de 13 000 crypto-monnaies, dont près de 9 000 sont actives ou précieuses sur le marché, mais il y a environ 420 millions d’utilisateurs, dont 31 millions en Europe.
Environ 18 000 entreprises à travers le monde ont commencé à les accepter dans l’espoir d’acquérir un avantage concurrentiel.
Pourtant, le monde de la cryptographie reste confronté à une réglementation fragmentée, alors qu’il promet les avantages des paiements transcontinentaux en peu de temps et à faible coût.
« Il s’agit d’exigences de conformité », a déclaré Volkov. « Lorsqu’il s’agit d’institutions financières traditionnelles, de banques traditionnelles, elles respectent des exigences réglementaires complexes en matière de lutte contre le blanchiment d’argent ou de procédures de « connaissance de votre client » (vérification du client, ndlr). »
« Donc, ce genre de choses est en fait coûteux lorsqu’il s’agit de blockchain, car nous parlons de beaucoup de transactions provenant de différentes blockchains, de différentes pièces, et simplement de gros investissements pour mettre en place correctement le système au sein des institutions traditionnelles », a-t-il ajouté.
Pour construire un système sûr et transparent, la réglementation doit être harmonisée. L’Union européenne a déjà progressé en adoptant le MiCAR.
« La crypto sera réglementée (dans le cadre de MiCAR) dans la plupart des cas, comme la finance traditionnelle. En fait, l’étape est en train d’être franchie pour pouvoir fusionner les services bancaires traditionnels avec la finance crypto et les actifs cryptographiques », a déclaré Cecilia Peregrina de PwC Suisse.
L’exemple suisse : payer ses impôts en crypto
Revenant à la place de la Suisse en tête du classement européen des paiements et de la réglementation des crypto-monnaies, le soi-disant « Playground of Europe » a déjà mis en place une licence de crypto-monnaie en Suisse.
Cette mesure exige que les entreprises de cryptographie soient agréées en vertu de la réglementation anti-blanchiment d’argent.
Le canton suisse de Zoug est l’un des endroits les plus fréquentés et regorge de nouvelles start-ups crypto, où les résidents et les entreprises peuvent payer leurs impôts en crypto.
Martin Burri de PwC Suisse a déclaré à L’Observatoire de l’Europe Business que les impôts sur le revenu à Zoug peuvent être payés avec Bitcoin ou Ethereum jusqu’à un montant de 1,5 million de francs suisses (1,56 million d’euros).
«L’assiette fiscale est néanmoins déterminée en francs suisses et est ensuite convertie en cryptomonnaie», a-t-il précisé. « Et je m’attendrais à ce que ces (règles, ndlr) restent en vigueur pendant longtemps. »
Un autre exemple est la ville de Lugano, dans le canton du Tessin, où la mairie a récemment élargi la liste des impôts et taxes communales pouvant être payés en crypto-monnaies (elles acceptent Bitcoin BTC et Tether USDT).
Plus précisément, Lugano a adopté un système dans lequel les résidents scannent un code QR sur la facture, puis sélectionnent le portefeuille mobile qu’ils souhaitent utiliser pour le paiement.
De telles mesures sont extrêmement utiles pour la population de la ville qui s’y connaît en crypto : environ 15 % des habitants utilisent la crypto dans leur vie quotidienne, car il existe également plus de 300 magasins et lieux acceptant les paiements en crypto dans la ville, y compris des restaurants.
Le droit civil suisse sert de référence supplémentaire pour évaluer la réglementation européenne, qui, selon les experts, est insuffisante par rapport à son voisin suisse.
Selon Peregrina, en vertu de la loi suisse, le transfert de Bitcoin entre particuliers permet aux autorités de déterminer la propriété et les bénéficiaires. De plus, des réglementations régissent la manière dont vous pouvez transmettre Bitcoin à vos enfants en cas de décès.
« Et plus important encore, si une institution financière fait faillite, que va-t-il se passer avec votre Bitcoin ? dit-elle. « Le Bitcoin va-t-il faire faillite et disparaître ?
« Ou seras-tu réellement en mesure de les reprendre et de les récupérer auprès de l’entreprise ? » » ajouta Peregrina. « Et c’est un problème auquel le règlement (européen) ne s’attaque pas. »
